一张门头照片，能在26家商户申报材料中反复出现吗？传统人工肉眼比对，极难发现。如今，滨海农商银行研发落地的“收单审计智能体”，用AI+RPA给出了答案：26户中25户虚假建档，5户复用同一照片重复申报，隐蔽的“照片克隆、一户多报”问题被精准揪出。

痛点催生变革。商户准入是收单业务风险防控的第一道关口。传统审计依靠人工逐户翻阅台账、比对资料、核查门头照片，存在覆盖面有限、主观性强、耗时耗力等短板。个别商户正是利用同款门头照片跨户重复申报、虚假开立收单商户，人工肉眼比对极易漏查、误查。面对这一痛点，该行成立专项小组，明确“自动化采集+多模态识别+智能决策”技术主线，推动审计核查从“粗放式人工筛查”向“精准智能甄别”转变。

技术构建链路。数据采集环节，智能体依托联合银行统一商户服务平台，筛选提取审计期间全部新开收单商户明细，通过RPA机器人批量采集、自动下载、统一归档门头照片，严格按“商户号+经办支行+客户经理”标准化命名，实现全量影像资料规范化、可追溯管理；智能分析环节，依托LangChain技术栈，以联合银行千问多模态大模型为底座，将图像采集、特征提取、风险决策封装为独立智能体，精准抓取招牌、logo、场景环境、拍摄角度等细节特征，毫秒级完成海量图片相似度交叉核验，核查识别准确率达98%以上。

实战成效显著。在“三家网点支行内部控制专项审计”项目中，智能体筛查发现：以“京快递”门头照片申请开立的收单商户共26户，其中25户存在虚假建档问题；以“小豆皮”门头照片申报开立的收单商户共5户，均为复用同一照片重复申报。上述线索已纳入专项审计问题清单，及时提示业务条线核查处置，督促商户关停、责任追溯，有效遏制虚假商户批量开立的风险隐患，对前端虚假申报形成有力震慑。

能力沉淀复用。本次实践形成了以RPA自动化采集为基础、多模态大模型智能分析为核心、标准化智能体封装为抓手的可复用技术范式，积累了影像资料自动归集、跨户特征比对、风险线索智能生成等工程化经验。下一步，该行将持续深化“科技强审”理念，总结固化技术架构与实施路径，形成可复制、可推广的智能化审计工具模板，并积极对接信贷、运营、财务等条线风险排查需求，推动数智工具在更广领域落地，不断提升审计监督的深度与广度，以高质量科技支撑护航各项业务稳健合规发展。（王 猛）